Artikel 5:36

1. Als onderdeel van het interne-controleproces laat de financiële onderneming periodiek een onafhankelijk onderzoek naar het CCR-beheersingssysteem uitvoeren, dat betrekking heeft op de activiteiten van zowel de zakelijke afdeling, bedoeld in artikel 5:51, derde lid, als de onafhankelijke controleafdeling, bedoeld in artikel 5:30, eerste lid.
2. Het complete CCR-beheersingsproces wordt periodiek onderworpen aan een onderzoek, dat ten minste betrekking heeft op:
a. de toereikendheid van de documentatie over het CCR-beheersingssysteem en -proces;
b. de organisatie van de afdeling CCR-beheersing;
c. de integratie van de CCR-metingen in het dagelijkse risicobeheer;
d. het proces voor de fiattering van risicowaarderingsmodellen en waarderingssystemen die door het personeel in back en front office-afdelingen worden gebruikt;
e. de validatie van significante wijzigingen in het CCR-metingsproces;
f. de omvang van de CCR’s die in het risicometingsmodel verwerkt zijn;
g. de deugdelijkheid van het systeem voor informatie van het management;
h. de nauwkeurigheid en volledigheid van CCR-gegevens;
i. de verificatie van de consistentie, tijdigheid en betrouwbaarheid van de gegevensbronnen die voor de interne modellen worden gebruikt, evenals van de onafhankelijkheid van deze gegevensbronnen;
j. de nauwkeurigheid en correctheid van de aannames in zake volatiliteit en correlatie;
k. de nauwkeurigheid van de waarderings- en risicotransformatieberekeningen;
l. de verificatie of het model accuraat is door veelvuldige tests achteraf uit te voeren.